——2017年3月7日在武陟县第十四届人民代表大会

第一次会议上

武陟县财政局局长   毛克祥

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会报告我县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算安排草案，请予审议，并请各位政协委员和列席人士提出意见。

一、2016年财政预算执行情况

2016年是全面贯彻落实党的十八届三中、四中、五中、六中全会精神、全面深化改革的重要一年，也是实施“十三五”规划的开局之年，更是扎实开展“近学许昌、远学扬州”活动、助推焦作跻身全省“第一方阵”的关键一年。一年来，在县委的正确领导下，在县人大的监督支持下，积极应对各种困难和挑战，加强收入征管，优化财政支出，推动各项改革，圆满完成了各项财政工作任务，预算执行情况良好。

（一）2016年财政收入执行情况

2016年，全县地方财政收入累计完成134756万元，占年预算147180万元的91.6%，较上年(指2015年按营改增调整后的口径，以下同)同比增收9452万元，增长7.5%。其中：一般公共预算收入完成119000万元，较上年增收12525万元，增长11.8%，占年预算的103%。主要收入项目完成情况是：

税收收入累计完成74204万元，较上年同比增长10.7%，占全县一般公共预算收入62.4%。主体税种累计完成41465万元，较上年同比增长6.4%。其中：增值税完成20927万元，下降9.2%；营业税完成9861万元，增长111.3%；企业所得税完成6613万元，下降12.8%；个人所得税完成1259万元，增长18.8%；城建税完成2805万元，增长8.3%。小税种累计完成32739万元，较上年同比增长16.5%，其中：契税、耕地占用税累计完成13560万元，下降4.3%。

非税收入累计完成44796万元，较上年同比增长13.6%。其中：行政事业性收费收入完成3324万元，较上年同比下降47.3%；罚没收入完成3563万元，较上年同比下降49.9 %；专项收入完成4322万元，较上年增长49.4%；国有资本经营收入完成3498万元，较上年增长132.9%；国有资源（资产）有偿使用收入完成29909万元，较上年增长39.8%；捐赠收入完成75万元，较上年下降67.1%；政府住房基金收入完成105万元（该收入为2016年从基金收入调入一般公共预算收入，2015年未有该项收入）。

基金预算收入完成15756万元，较上年同比下降16.3%。

（二）2016年财政支出执行情况

2016年，全县地方财政支出预算为214265万元，加上年结转以及执行中上级追加指标，调入预算稳定调节基金2860万元(主要用于城市公益建设支出)、扣除安排预算稳定调节基金3500万元等，调整后年度支出预算为303195万元，实际支出298695万元，为调整预算的98.5%，较上年增加了16719万元，增长5.9%。其中：调整后全县一般公共支出预算为274266万元，实际支出269992万元，为调整预算的98.4%，较上年增加了14355万元，增长5.6%。

全县主要支出项目完成情况是：

一般公共服务支出18432万元，较上年同比增长5.3%；

公共安全支出12799万元，较上年同比增长9.6%；

教育支出47927万元，较上年同比下降5.1%；

科学技术支出3065万元，较上年同比增长9.7%；

文化体育与传媒支出3360万元，较上年同比下降13.5%；

社会保障和就业支出43608万元，较上年同比增长13%；

医疗卫生与计划生育支出46964万元,较上年同比增长    15.4%；

节能环保支出2549万元，较上年同比增长99.1%；

城乡社区支出38371万元，较上年同比增长61.8%；

农林水支出26836万元，较上年同比下降20%；

交通运输支出8896万元，较上年同比下降38.6%；

资源勘探信息等支出3730万元，较上年同比增长38.7%；

商业服务业等支出1187万元，较上年同比下降34.8 %；

金融支出520万元，较上年同比下降21.1%；

国土海洋气象等支出739万元，较上年同比下降42%；

住房保障支出4510万元，较上年同比下降12.8%；

粮油物资储备支出1383万元，较上年同比下降1.5%；

债务付息支出4373万元，较上年同比增长46.5%；

其他支出743万元，较上年同比下降18.8%；

基金预算支出完成28703万元，较上年同比增长9%。

二、2016年预算执行的基本特点

2016年以来，全县经济持续向好基础尚不稳固，工业企业特别是多数骨干企业生产经营依然举步维艰，房地产市场持续低迷。同时，随着“营改增”的全面实施，国家结构性减税政策的落实及清费减负政策的推进，财政增收十分困难。面对巨大压力，我们在困境中求发展，在发展中求突破，实现了财政收支基本平衡。回顾一年来的工作，主要呈现以下特点：

（一）抓征管保增长，收入任务较好完成

一是抓机制。以社会综合治税为主线，继续推行国地税联合办公和财税联席会议制度，收到良好效果，国地税联合办公试点在全省大力推广。2016年按照市政府的统一安排，认真开展了新一轮的税源普查工作，抽调全县各部门业务骨干107人组成20个普查工作小组，按照行业、区域采取逐门逐户拉网式排查。共普查税源8742户，发现漏征漏管233户，未采集“三证合一”357户，全部按要求进行了整改并纳入了正常管理。通过此次税源普查，进一步掌握了全县税源分布和变化情况，明确了税收征管薄弱点和挖潜增收点，为政府科学决策提供了可靠依据。

二是抓重点。在2016年5月1日“营改增”全面推开之前，集中几个月时间将涉及财政资金的项目进行全面统计、测算，并催缴入库建筑营业税3995万元。同时，继续兑现个人购房奖励政策，全年共办理3270次，兑付补贴资金达3351万元。受购房补贴优惠政策的拉动，房地产业相关税收累计完成13162万元，同比增收1519万元，增长13.1%。

三是抓小税种。在土地使用税征收方面，采取“以地控税、信息比对、动态监控”的监管办法，2016年重点在产业聚集区和詹店新区开展城镇土地使用税专项清理工作，全年共清理欠缴税款1706万元。进一步建立健全了全县土地使用税征管台账，做到了土地使用税征管无盲区；在车船税征管方面，要求各乡镇、办事处对辖区内所有公务和个人车辆进行登记造册，采用“人盯车”的办法进行征收，并在各保险公司和车辆检测线设立征收点，尽可能减少税源外流。全年共征收车船税1172万元，同比增长36.8%；同时，要求各乡镇、办事处与税务部门积极配合，加大对房屋租赁税等小税种征管，取得了一定效果。

四是抓非税。严格实行“收支两条线”管理，强化日常监督检查。在确保非税收入及时足额入库的同时，积极协调国土、国资等相关部门，全面加强国有资产管理和运作，加大土地整理开发力度，增加国有资产有偿使用收入。全年国有资产有偿使用收入完成29909万元，同比增长39.8%，进一步壮大了我县财力。

（二）抓保障保重点，民生福祉不断改善

2016年全县一般公共预算支出完成27亿元，增长5.6%，其中民生支出达17.3亿元，占全县一般公共财政预算支出的64.2%。支出总量和增幅的提升，为各项民生支出“提标、扩面、新增”提供了坚实保障。

一是继续加大三农投入。通过“一折通”方式及时发放惠农补贴资金7000余万元，促进了农民增产增收；安排各类支农项目资金1.3亿元，重点支持了小农水建设、林业生态提升工程、扶贫开发等农业项目的顺利实施；投入1778万元用于加快推进全县精准扶贫攻坚工作；申报“一事一议”财政奖补项目41个，争取上级财政资金490万元，惠及群众8万余人；成功申报四个村的美丽乡村建设试点项目，共争取上级资金4572万元。

二是增加对教育、医疗卫生的投入。新增教育投入2300万元，新建、改建中小学、幼儿园校舍1.7万平方米；发放助学金262.4万元，补助贫困学生2654人；发放免除学费资金537.3万元，免除了2505名焦作护理学校、职教中心学生学费；拨付新农合配套资金3398万元；拨付基本公共卫生服务经费3012万元。

三是着力健全社会保障体系。落实资金454万元，大幅提高了农村五保户供养标准；拨付资金10435万元，向全县9.1万名60岁以上老人发放了养老金；拨付资金4455万元，保证了全县2.6万名低保对象按时足额领取低保金；拨付资金1026万元，向全县1万余名80岁以上老人发放了敬老补贴。

四是大力推进养老并轨改革工作。按照上级要求，今年我县积极推行了机关事业单位工作人员养老并轨工作。通过前期大量的研究政策、制定方案、征求意见、测算统计等准备工作，全县首批纳入养老并轨的4807名退休人员已于2016年12月开始由人社部门发放养老金，共计1428万元。目前全县机关事业养老参保474家，参保人员14883人（其中：退休人员4807人、在职人员10076人）。

（三）抓服务促转型，财政职能作用发挥明显

2016年，全县财政部门立足服务中心、服务大局，以转方式、调结构、增财源为目标，充分发挥财政政策和财政资金的引导带动作用，促进经济持续健康发展。

一是加大资金争取力度。深入研究国家投资方向和鼓励发展的产业政策，积极配合相关部门加大资金争取力度，全年共争取到位各类上级补助资金16亿元，较去年同比增长3.8%；

二是着力促进产业提升。充分发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，共投入各类科学技术支出、企业发展专项引导资金3065万元，促进产业升级与发展；

三是努力拓宽投融资渠道。充分利用国家政策，积极配合投资集团，为我县城市建设和相关项目开展融资工作，全年共到位资金4.8亿元，有力的支持了“六大工程”、“六大战略”建设；

四是全面加强A照考试基地运营管理。积极配合市公安交警部门，加强对考试基地各方面的管理工作，积极改善办公条件，提高服务质量和水平。2016年共实现收入2152万元。

（四）抓改革建机制，理财能力不断提升

一是顺势而为、规范管理。结合“两学一做”学习教育主题活动，2016年全县财政部门开展了“完善工作制度，细化执行环节，落实工作责任”活动，进一步规范了各项财政资金审批流程，使程序更加简化，责任更加明确，速度更加快捷。

二是改革创新、公开透明。一方面，认真开展预决算信息公开工作，按照“全、细、严”的总体要求，将政府总预算、部门预算和“三公”经费预决算进行了全面公开。另一方面，在充分调研的基础上，完成了新一轮的乡镇(办事处)财政体制调整，实行“核定收支、定额上解（或补助）、增收全留、自求平衡”的管理体制，重新制定了更加合理的乡镇体制补助（上解）办法，激发了乡镇(办事处)财政增收活力，运行效果良好。

三是盘活存量、提升绩效。加大财政存量资金盘活力度，收回结余资金3.5亿元，进行了统筹安排，充分发挥存量资金使用效益，用于民生支出、补充预算稳定调节基金等。

四是强化管理、节俭开支。加强政府投资项目评审，全年共审结各类工程项目32项次，审定项目资金3.5亿元，审减资金8530万元，审减率达19.5%；2016年政府采购工作对限额内工程及工程类服务项目进行了定点，共完成采购金额3.9亿元，节约资金7273.7万元，节支率达15.6%；加强行政事业单位支出审核，严控“三公”经费支出，“三公”经费实际支出1270.4万元，同比下降11.8%。

五是强化管理，严控风险。2016年以来，我们积极与上级财政部门进行沟通协调，共争取上级债券转贷资金45302万元。其中置换债券23502万元用于偿还2016年及以前年度逾期债务，新增债券21800万元优先用于了我县民生和公益事业支出。

各位代表，过去的一年，宏观经济仍处在深度调整中，实现财政收支平衡压力巨大。在这种情况下，面对困难，我们没有退缩，在实践中奋力前行；面对挑战，我们没有懈怠，在改革中创新发展。2016年，在县委的正确领导下，在各位人大代表、政协委员的监督与帮助下，我们在“保增长”中打造了新亮点，在“调结构”中迈出了新步伐，在“促改革”中实现了新突破，在“惠民生”中取得了新进展，各项财政工作不断迈上新台阶，圆满完成了各项工作任务。

回顾一年来的工作，我们也清醒地认识到，我县财政工作中仍然存在一些值得重视的问题和不足：如刚性支出不断大幅增加，财政收支矛盾突出问题加大，致使预算难以正常执行；收入结构还不够优化，一次性收入因素占比重较高；资金使用效益尚需提高等。特别是在新形势下，各项财政改革任务繁重，统一认识和理顺关系会有一个较长的过程，需要社会各界的理解和支持。针对上述困难和问题，我们将认真听取各位代表的意见建议，在今后的工作中采取有效措施加以解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。

三、2017年财政预算安排的基本原则及草案

2017年全县财政工作的指导思想是：深入贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神以及全县经济工作会议精神，坚持“更加注重可持续、更加注重质量效益、更加注重改善民生”三项原则，以改革创新为动力，以财力保障为重点，以优化服务为举措，主动适应经济发展新常态,深入推进财税体制改革；全力组织财政收入，切实增加地方可用财力；调整优化支出结构，全力支持“六大战略”、“六大工程”；认真开展“近学许昌、远学扬州”活动，全面落实“争先进位三年行动计划”，努力助推焦作跻身全省第一方阵，为全面加快新兴中等城市和美丽武陟建设提供强有力的财力支撑。

根据新《预算法》、《国务院关于深化预算管理制度改革的决定》和上级财政部门关于编制2017年部门预算的要求，根据当前我县财力实际情况，建议2017年预算安排的基本原则和重点为：

一是收入预算编制体现实事求是、积极稳妥；

二是统筹安排财政预算和其他政府性收支，力保财政收支平衡，优先保工资、保运转、保民生、保重点；

三是进一步优化财政支出结构，坚持有保有压，切实保障教育、就业、住房、医改等方面支出，提高公共财政均等化水平；

四是集中财力办大事，在保证单位基本支出的前提下，集中财力用于保证“六大战略”、“六大工程”及其他相关扶持政策的落实；

五是认真贯彻落实党政机关厉行节约反对浪费条例，严格控制一般性支出，建立厉行节约、反对奢侈浪费的长效机制，逐步降低行政运行成本。

根据上述指导思想和预算编制原则，结合我县经济社会发展总体规划，2017年财政预算拟作如下安排：

2017年，全县财政收入预算安排157508万元，比上年（指2016年营改增调整后口径完成数，以下同）增长19.5%。其中：一般公共预算收入125858万元，比上年增长8.5%。

（1）税收收入77255万元，比上年增长8.5%。其中：国税收入37500万元，比上年增长19.8%；地税收入39755万元，比上年下降0.4%。

（2）非税收入48603万元，比上年增长8.5%。

（3）政府性基金收入31650万元，比上年增长101%。

根据今年财政收入预算和现行财政体制，预计2017年全县财政可支配的财力为228007万元（含财力性转移支付补助收入95718万元）,动用预算稳定调节基金5648万元，从政府性基金预算调入8810万元，总支出242465万元，比上年（指2016年预算安排，以下同）增长13.2%。其中：

一般公共服务支出24284万元，比上年增长18.8%；

公共安全支出13581万元，比上年增长24.7%；

教育支出52295万元，比上年增长 32.3%；

科学技术支出1688万元，比上年下降36%；

文化体育与传媒支出2735万元，比上年增长6.5%；

社会保障和就业支出44014万元，比上年增长42.4%；

医疗卫生与计划生育支出36731万元，比上年增长8.8%；

节能环保支出1214万元，比上年增长16%；

城乡社区支出9289万元，比上年下降7.6%；

农林水支出11859万元，比上年增长6.2%；

交通运输支出2651万元，比上年下降55.4%；

资源勘探信息等支出1202万元，比上年下降27.9%；

商业服务业等支出490万元，比上年下降18.7%；

国土海洋气象等支出707万元，比上年增长31.4%；

住房保障支出7572万元，比上年增长34.3%；

粮油物资储备支出366万元，比上年增长93.7%；

债务还本付息支出6932万元，比上年增长132.5%；

预备费2015万元，比上年增长10.7%；

政府性基金支出22840万元，比上年预算下降27.9%。

四、2017年财政工作主要措施

当前经济形势依然严峻复杂，经济下行态势短时期难有明显改观，实现财政收支平衡依然十分困难。同时，机关事业单位人员养老金并轨、企业养老保险收支缺口、公车改革补贴、乡镇工作人员补贴、村两委干部增资等刚性支出大幅增加，对全县财政预算正常执行带来很大冲击。因此，2017年财政工作要主动适应经济发展新常态，充分认识新常态下的新要求、新形势、新挑战，重点抓好以下几方面工作：

（一）坚持主动作为，促进经济发展。坚持发展第一要务，认真落实稳增长的各项举措，把财源建设摆在更加突出的位置。加大资金统筹力度，创新财政支持方式，做好融资和信贷投入文章，保障我县重点工程建设需求。加快推进政府和社会资本合作（PPP）模式应用，充分发挥政府投资引导带动作用，激发民间投资活力。全力支持华夏幸福新城和产业集聚区建设，增强承载能力，吸引更多投资落户武陟。发挥政策性融资担保体系功能，努力缓解中小企业融资难、融资贵的问题。发挥财政奖补、税费调节等财税政策功能，促进产业结构调整。

（二）坚持依法理财，提高保障能力。加大税收征管力度，进一步规范涉企税收征管秩序，优化税收环境，维护税法尊严，建立健全长效的税收征管机制和社会综合治税、协税护税机制。认真落实营改增等税收改革政策，着力抓好交通物流业、建筑业等行业监管，坚决做到应收尽收。同时要积极协调国土、国资及各执收执罚单位，全面加强非税收入征管和国有资本运作，通过采取企业改制、盘活国有资产、产权转让和加快黄沁河滩区土地整理等手段，不断积蓄能量，进一步增加我县非税收入。坚持质量和效益并重，不断优化收入结构，确保财政收入持续稳定增长。

（三）坚持以人为本，着力改善民生。坚持普惠性、保基本、均等化、可持续的方向，完善财政投入机制，紧紧围绕“六大战略”、“六大工程”，有效保障和改善民生。加大教育投入，完善不同教育类型的财政支持政策，促进教育协调发展。支持就业创业，提升政府公共就业服务能力。健全社会保障体系，不断提高社会保险和社会救助水平。支持深化医药卫生体制改革，落实好大病医疗保险和疾病应急救助政策。加大政府购买公共服务力度，促进文化产业发展。支持保障性安居工程建设，引导社会资本参与保障性住房建设和运营管理。加大“三农”投入，深化农村综合改革，促进现代农业和美丽乡村建设。认真实施“一事一议”、精准扶贫等项目，促进城乡均衡发展。

（四）坚持改革创新，完善管理机制。健全政府预算体系，实行全口径预算管理，统筹支出预算安排，努力缓解财政收支矛盾。深入推进预决算信息公开，建设“阳光”财政。积极盘活财政存量，加强结转结余资金管理。坚持先有预算后有支出，硬化预算约束，严格控制预算追加。深化国库集中支付改革，全面落实公务卡结算制度。加强债务管理，分类细化监控，防范化解财政风险。

（五）坚持完善体系，严格奖惩兑现。对有收入任务的单位和乡镇（街道办事处）严格实行财税目标考核，进一步落实各项奖惩措施和责任。使各单位坚决摒弃等、靠、要的思想，自觉按照收入预算目标尽全力开展征收工作，确保财政收入预算按期完成。

各位代表，2017年是实施“十三五”规划的重要一年，也是我县适应新常态、谋求新发展的关键之年。面对机遇与挑战，我们将在县委的正确领导下，自觉接受人大的依法监督和政协的民主监督，认真贯彻落实大会各项决议，努力完成各项工作任务，为加快新兴中等城市和美丽武陟建设做出新的更大的贡献！